公司差旅费报销标准

公司差旅费报销标准通常会根据公司的财务政策、员工级别、出差目的地和出差性质等因素有所不同。以下是关于公司差旅费报销标准的详细信息。

一、营销及服务人员差旅费报销标准

对于营销及服务人员的差旅费报销，公司通常会采用费用包干的方式。具体标准如下：

1. 出差目的地及补助标准：
   • 到某市所属的某些区出差，不予补助。
   • 到某市所属的其他县、市出差，当天往返的，每人每天补助8元；如果住宿，每人每天包干费用45元。
   • 在某省内其他地区出差，当天往返的，每人每天补助12元。
   • 在某省以外地区出差，当天往返的，每人每天补助15元；如果住宿，每人每天包干费用80元。
2. 特殊情况下交通费用报销：
   • 参加专业会议或因工作需要随身携带设备、资料超过15公斤的人员，可乘市内出租车，需写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。
3. 管理层出差费用报销：
   • 各部门经理及副经理出差，可报销往返车船票、机票及住宿费。出租车票由公司总经理签字可报销。住宿费每人每天150元，（超150元后按150元报，低于150元实报实销）出差补贴每人每天25元。
4. 其他人员出差费用报销：
   • 其他人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。

二、公司管理人员差旅费报销标准

对于公司管理人员的差旅费报销，标准如下：

1. 出差住勤补助：
   • 到廊坊市所属的某些区出差，不予补助。
   • 到某市所辖各县、市出差，每人每天补助8元。
   • 到省内其他地区出差，每人每天补助12元。
   • 到省外出差，每人每天补助15元。
   • 到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省出差，每人每天补助20元。
2. 住宿费标准：
   • 平均每人每天60元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。
3. 高层管理人员出差费用报销：
   • 公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘火车软席车、轮船二等舱位、飞机普通舱位，实报实销。公司副总级人员费用标准可参照分（子）公司经理执行。

三、长期派驻外地人员差旅费报销标准

对于长期派驻外地的人员，差旅费报销标准有所不同：

1. 异地往返时限：
   • 长期派驻异地人员，每2个月休假一次，时间为5天（不含节假日）。长期派驻异地人员往返工作地及居住地之间，以及由异地到国内其他城市出差，其交通费标准参照本制度“4.1.1国内出差差旅费报销标准”执行。
2. 伙食补贴费：
   • 长期派驻异地人员在异地如由公司统一安排在食堂就餐，则不另行计算伙食补贴。公司不能统一安排就餐的，则按照国内出差伙食补贴的60%进行报销，但已经公司核准领取异地工作补贴的人员除外。

四、差旅费报销的一般流程

1. 填写差旅费报销单：
   • 出差人员需要填写差旅费报销单，并附上发票、车票等各种票据。
2. 审核与签字：
   • 报销单需要经过公司领导、分管领导以及财务人员分别审核签字后，由出纳人员签字并付款，完成报销手续。
3. 报销标准与原则：
   • 员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。未得事先批准的，一律不予报销。
   • 差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。
4. 票据要求：
   • 员工报销时需按财务部门规定填制报销单据，附原始票据，包括出差申请、机票、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等。
5. 特殊情况处理：
   • 如果原始票据丢失或毁损，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

五、差旅费报销的其他注意事项

1. 报销范围：
   • 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。
2. 报销标准的灵活性：
   • 国家对于差旅费的报销没有统一标准，具体标准由公司内部制定。一般来说，公司会根据实际情况制定相应的报销标准。
3. 个人消费的处理：
   • 在出差过程中，个人消费部分不计算在报销范围之内。如果员工在出差期间有个人消费行为，需要自行承担相关费用。

公司差旅费报销标准是一个复杂且详细的体系，涵盖了不同类型员工的报销标准、报销流程以及注意事项。企业在制定差旅费报销标准时，需要结合自身实际情况，确保既能有效控制成本，又能保障员工的合理权益。