企业差旅费报销标准

企业在管理差旅费时，通常会制定一系列的报销标准和原则，以确保费用的合理性和有效性。以下是整理的企业差旅费报销标准的详细信息。

一、报销原则

1. 实物报销原则：申请人必须提供实际发生的费用明细，报销费用应当有具体的记账凭证后进行报销。
2. 合理性原则：报销费用必须是合理且必要的，申请报销的费用及境内期间的交通、住宿费用必须与出访有关，并且没有不可抗力的原因。
3. 简洁性原则：报销费用不应过高，应根据国家有关规定和出差的实际情况进行合理安排，不得有违规行为。
4. 高效性原则：报销费用应具有较高的效益，报销费用应限定在出差人员最低费用范围内，出差费用的节约有利于企业的经济效益。
5. 公开性原则：报销费用必须存档备查，同时要求报销人按要求的报销标准和限额提供报销的凭据。
6. 普惠原则：要求各领域对员工出差报销费用首先考虑出差者实际发生的开支，以实际出差的费用、身份、出差任务等情况进行合理的安排，合理分配及时结算报销费用。

二、报销标准

1. 营销及服务人员差旅费报销标准

• 住宿费、伙食补贴、电话费、市内交通费等实行费用包干，具体标准如下：
  • 到某市所属某区、某区、某区出差，不予补助；到某市所属其他县、市出差，当天往返的，每人每天补助8元，如果住宿，每人每天包干费用45元。
  • 某省内其它地区出差，当天往返每人每天12元；某省以外地区出差，当天往返的，每人每天补助15元，如果住宿，每人每天包干费用80元。
  • 参加专业会议或由于工作需要随身携带设备、资料超过15公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。
  • 各部门经理及副经理出差，可报销往返车船票、机票及住宿费。出租车票由公司总经理签字可报销。住宿费每人每天150元，（超150元后按150元报，低于150元实报实销）出差补贴每人每天25元。
  • 其他人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。

2. 公司管理人员差旅费报销标准

• 出差住勤补助：到廊坊市所属某区、某区、某区出差，不予补助；到某市所辖各县、市出差，每人每天补助8元；到省内其他地区出差，每人每天补助12元；到省外出差，每人每天补助15元；到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省出差，每人每天补助20元。
• 住宿费标准：平均每人每天60元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。
• 公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘火车软席车、轮船二等舱位、飞机普通舱位，实报实销。
• 公司副总级人员费用标准可参照分（子）公司经理执行。其他工作人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经分管领导特批可乘飞机普通舱位。

3. 长期派驻外地人员差旅费报销标准

• 异地往返时限：长期派驻异地人员，每2个月休假一次，时间为5天（不含节假日）。长期派驻异地人员往返工作地及居住地之间，以及由异地到国内其他城市出差，其交通费标准参照本制度“4.1.1国内出差差旅费报销标准”执行。
• 伙食补贴费：长期派驻异地人员在异地如由公司统一安排在食堂就餐，则不另行计算伙食补贴。公司不能统一安排就餐的，则按照国内出差伙食补贴的60%进行报销，但已经公司核准领取异地工作补贴的人员除外。

三、报销流程

1. 出差人员填制差旅费报销单：出差人员需要填写差旅费报销单，并附上发票、车票等各种票据。
2. 各级领导审核签字：报销单需要经过公司领导、分管领导以及财务人员分别审核签字后，由出纳人员签字并付款，完成报销手续。
3. 财务部门审核：财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
4. 报销注意事项：员工报销时需按财务部门规定填制报销单据，附原始票据，包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等。

四、其他规定

1. 预算控制：差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。
2. 事前申请：员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。
3. 临时增加行程：员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。
4. 报销标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度（管字007）。

以上就是企业差旅费报销标准的详细内容，希望对您有所帮助。