报销人是指实际使用经费并向单位申请报销费用的人。在企业或组织中，报销人通常是因工作需要产生了相关费用，如差旅费、办公用品费、业务招待费等，然后按照单位规定的流程和要求，向财务部门提交报销申请，以获取相应的费用补偿。

报销人的职责和权利

职责：

• 对报销费用的真实性和合法性负责，严禁使用白条或其他不合法的凭证。
• 整理和分类各类单据，按照规定清晰准确地粘贴在报销单据后面，并在附件中写明所附单据的张数。对于单据数量繁杂的，要写出报销明细清单附在后面。
• 因工作需要预借款的，应填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计金额和还款日期。
• 对财务部门要求改正的不规范单据及时进行改正。

权利：

• 按照单位规定的流程和标准，申请报销因工作产生的合理费用。
• 了解报销进度和结果，对报销过程中的疑问向相关部门咨询和申诉。

报销人的资格要求

基本要求：

• 报销人通常应为单位的正式员工或与单位有明确工作关系的人员。
• 能够提供真实、合法、有效的报销凭证，如发票、收据等。

具体要求：

• 票据应与实际业务吻合，提供的发票应与实际发生的业务一致，否则不允许报销。
• 附件能有力支撑费用发生的真实性，附件与报销单之间应具有较强的逻辑性和关联性。
• 取得的发票类别应符合税法要求，不同类型的费用应使用相应的发票类别报销。
• 涉及专票报销应尽可能价税分离填写，方便财务后期的账务处理。
• 附件中文件表单应符合内部管理流程，越是管理规范的公司，在这方面的要求越严苛。

报销人的工作流程

收集凭证： 报销人需要收集所有与工作相关的合法发票，包括但不限于交通费、餐饮费、住宿费等，并确保发票的内容、金额和日期准确无误。 
填写报销单： 按照单位规定的格式和要求，填写报销单，详细注明发票的信息、费用发生的日期、用途等内容。 
提交申请： 将填写好的报销单和相关发票一起提交给财务部门或直接上级，有些单位可能要求通过电子系统提交报销申请。 
等待审批： 财务部门或直接上级会对报销单进行审批，检查发票的真实性、费用的合理性以及是否符合单位的报销政策。如有问题，可能会要求报销人提供更多信息或解释。 
获取报销款： 一旦报销单被批准，财务部门会将报销的金额支付给报销人，支付方式可能是直接汇款到银行账户，或者通过支票支付。

报销人与财务部门的关系

报销人依赖财务部门： 报销人需要按照财务部门制定的报销制度和流程进行操作，依赖财务部门对其报销申请进行审核、批准和支付报销款。 
财务部门监督报销人： 财务部门负责审核报销人的报销单据，监督报销费用的合理性、合法性和合规性，确保单位的资金使用符合规定。 
相互协作与沟通： 在报销过程中，报销人与财务部门需要保持良好的沟通和协作。报销人应及时提供财务部门要求的信息和资料，财务部门也应向报销人解释报销政策和要求，共同完成费用报销工作。