报销单是指各单位为购买零星物品、接受外单位或个人劳务或服务而办理报销业务，以及单位员工报销补助费、医疗费等所使用的单据。它也称为费用报销单，是企业员工上交至企业财务部，且用于开支费用报销的凭证。员工在为企业外出办事时所垫付的钱款，可于企业进行报销，按规定上交合规的报销凭证，交由领导审核签字，由财务审核后开具费用报销单予以报销。

报销单的用途

报销单主要有以下用途：

• 作为员工报销费用的凭证，用于记录员工因公务产生的各种费用，如办公费、差旅费、招待费等。

• 是现金支出的依据，出纳根据报销单上的数字支付现金。

• 用于整理、确认所报销的支出的各项信息，包括报销部门、发生日期、经济内容、单据数量、金额、接待单位、经办人、备注等，方便财务做账和核算。

报销单的格式

报销单的格式通常包括以下几个部分：

• 报销单标题：通常为“报销单”或“费用报销单”。

• 报销人信息：包括报销人的姓名、部门、职位等。

• 报销内容：详细列出报销的各项费用，包括费用的名称、金额、日期、事由等。每一项费用都应有相应的票据或凭证作为支持。

• 合计金额：将所有费用加总，得出总的报销金额。

• 审批流程：包括报销人的签字、部门经理的审批、财务部门的审核等。每一步都应有相应的签字或盖章。

• 付款信息：包括付款方式（如现金、转账等）、付款日期、收款人等。

• 备注：对报销内容或流程的补充说明。

报销单的填写规范

填写报销单时需要注意以下规范：

• 报销人：填写申请报销的员工姓名。

• 报销日期：填写申请报销的日期，通常是发票或收据的日期。

• 报销金额：填写需要报销的金额，一般需要与发票或收据上的金额一致。

• 报销事由：详细说明需要报销的费用产生的原因，如出差、购买办公用品等。

• 发票或收据信息：包括发票或收据的编号、金额、日期、购买的商品或服务等信息。

• 附件：将相关的发票或收据附在报销单上，作为报销的凭证。

• 审批人：报销单需要经过相关人员的审批，审批人需要在报销单上签字。

• 报销人签字：报销人需要在报销单上签字，表示对报销单上的信息的确认。

同时，还需注意以下几点：

• 字迹必须工整清晰，尽量用碳素笔或签字笔填写。

• 内容一旦填写，不允许私自涂改。

• 单据上金额的大写处，必须和小写处保持一致。

• 内容尽量详尽完整。

• 当发票金额大于实际报销金额时，要按照实际报销金额填写报销金额，需在“备注”处注明实报金额。

常见的报销单类型

常见的报销单类型主要有以下几种：

• 按费用的大类进行分类，如管理费用、经营费用、财务费用。

  • 管理费用下分有很多子目，像差旅费一般包括食宿、车票等；办公费就是管理人员日常的电话费、水电费、工资等。

  • 经营费用是和经营有关的费用，像经营部门的人员工资、福利费、日常办公费。

  • 财务费用是和银行有关的费用，如汇费、手续费、利息等。

• 按具体的费用项目分类，如办公费、差旅费、电费、招待费等。

• 按照费用产生的部门或项目分类，如项目部的费用、销售部门的费用等。